TaxAct，支援 NRA 網上電子報稅（E-File）及 RA 免費報稅

友情提醒：如果你還想玩卡，尤其是 AMEX，報稅非常重要。沒有稅表，一旦被 FR 就很容易涼涼。免責聲明：本文不構成稅務意見。

寫在前面

筆者在 2020 年（於 2021 年申報）沒有報稅【因為這次沒有報稅，筆者被 AMEX FR 殺了 5 個帳戶，喜提全家桶，僅剩下一個帳戶】。到了 2022 年，筆者透過 TaxAct 仍然可以幫你報稅，需要補 3 刀手續費，但 E-flie 的窗口已經關了，你可以在 TaxAct 填好稅表後列印出來，電子簽名後，請美國的室友、朋友幫你寄給 IRS。

實際上，如果你漏報稅了，也可以立刻透過 TaxAct 填寫，然後第一時間寄給 IRS，再向 AMEX FR 專員申請延長時間，這樣有機會補救成功（另文介紹）。AMEX FR 其實只看你有沒有報稅，至於有沒有收入、收入高不高，系統並不在意。筆者個人猜測，你就算只有 1 美元收入，只要有報稅，都能過 FR；但如果你有 1m 收入，卻沒有報 1040，也過不了 4506-C 這一關。

【2023.4 更新】截至 04/18，今年報稅的要抓緊了，有玩 AMEX 信用卡的一定要報稅（沒有收入、沒有稅表，理論上也要報稅），這樣可以應對 AMEX FR（防止殺全家）。筆者已經幫全家有 ITIN 、老老少少有稅表的都完成電子報稅了。另外，說一下 NRA 報稅的幾個注意事項：

本年度完全沒有收到任何稅表、亦沒有任何收入的，無法 E-flie；如果 0 收入也要報稅，就要寄紙本（To qualify for e-filing, your tax return must have at least one of the following included on the return. Taxable Income, Adjustments to Income, Tax Liability, Credits, Other Taxes, or Tax Payments。）
雲居民的居住地址可以填國內地址，這樣就不需要繳納州稅了。如果你地址所在州本身免稅，那就無所謂。但不太建議刻意使用美國境外地址。
去年才申請的 ITIN，E-file 前的 AGI 不能填 0，要填 CAA 幫你填的 1040-V（裏面 1040-NR 2021, line 11 的 AGI 數額）；找不到的話，就找你的辦理中介、稅務律師

去年沒有報稅的，例如自己忘記報稅了，AGI 填 0
如果你在美國已經沒有 1042-S 及 W-2 稅表收入，Federal——Basic Info——Income Exempt from Tax Under Treaty, Country 必須選 none selected，否則最後提交時會被系統秒拒。
收到 1099-MISC、1099-int、1099-B 時，系統會提示你選擇 8840 或 8843 來說明身分情況；雲居民不要填 8840，因為填了之後 IRS 會審核，一來要填很多內容，而且不會秒 approved 報稅，二來亦有機率被拒；走 8843 即可（8840 那頁直接跳過），基本上幾分鐘就會 approved

【2023.1 更新】最近很多人在問 NRA 回國後報稅的事情，比較推薦 TaxAct，這是少數支援 NRA 電子報稅的軟件之一（e-flie），可以用 app 或網頁填寫（建議用網頁），你不需要再寄紙本稅表（但不支援 NRA/RA 雙重身分報稅）。配合 AMEX offer 5x MR 也能省下不少。在美國的 NRA 如果不想寄信，也可以考慮。NRA 報稅軟件還有其他選擇，但千萬不要用 Turbo Tax（只支援 RA 免費報稅，誤用的話 IRS 記錄會出錯）。

透過我們的連結：TaxAct 首單 20% off 註冊連結，Deluxe 版本只需 24.95 的報稅費用（如果有股票，需要購買 Premier 版本 $34.95），非常划算。

【以下為原始文章，已按今年特點更新】

先提醒一下，今年（2023 年填 2022 年稅表）的報稅截止日是 4 月 15 日，還沒報稅的別錯過了。

電子報稅工具 TaxAct

TaxAct 是經典的報稅軟件，支援 RA/NRA 進行 E-File，而且可以說是唯一一個支援為 NRA 提供 E-file 的報稅軟件（可能也不一定是唯一，但 TaxAct 確實好用）。另外還有以下優點：

支援同時處理聯邦稅及州稅。
支援處理中美之間的免稅協議 Tax Treaty ($5,000)
提供手機 app 報稅（TaxAct Express），但筆者還是建議用電腦會方便一些。

NRA 使用 TaxAct（可 E-file）

之前不少 NRA 留學生誤用 Turbo Tax 進行 E-file（Turbo Tax 不允許 NRA 使用 E-file），結果被 IRS 誤認為是 RA，錯發了 $1,200 救濟金；如果不退錢，未來有風險影響身分。更多相關資料，可以移步：美國發錢：因新冠疫情緊急發放 $1,200，我怎樣才能領到？

但使用 TaxAct 則沒有這個顧慮，完全支援 NRA 使用網上電子報稅。你不需要透過郵寄方式把稅表寄到 IRS，只需要在網上輸入相關資料，即可自動幫你提交電子報稅（1040-NR 及 1040-NREZ），尤其適合以下幾種情況，例如：

NRA 已經回國，或者回國後變成 NRA，但仍有稅務需要處理；
NRA 人在美國，對報稅不太了解，或想圖個方便，希望由軟件協助電子報稅。

NRA E-file 是需要收費的，平時看起來還挺貴。不過配合 refer 連結及這次的 AMEX offer（以及潛在的 TopCashback 返現），可以最大程度節省這筆費用。

RA 使用 TaxAct

美國很多報稅軟件都為 RA 提供免費電子報稅，當然也包括 TaxAct。RA 在滿足以下條件時，可以享受 TaxAct 聯邦稅 Free File，HT：讀者 JZ：

Receive a free Federal return if:
Your Adjusted Gross Income is $59,000 or less AND your age is 56 or younger, OR
You are eligible for the Earned Income Tax Credit, OR
Free for Active Military for Adjusted Gross Income of $69,000 or less
Same criteria apply when filing with a foreign address
Free state return if you qualify for the federal return
Mobile device friendly

如果你的 AGI 收入超過 59,000，或者有特殊稅表，即使是收費版本，配合 30% off 的 AMEX offer 也還可以。填寫時，如果不能 Free File，TaxAct 會提醒你的。

TaxAct 註冊及優惠方法

TaxAct 對 NRA Efile 以及高收入或特殊稅表的 RA 是需要收費的，一般我們需要用的是 Deluxe+ 版本。首先當然是優先考慮使用 refer 連結，先減 20%，然後再考慮配合其他優惠活動。

透過 refer 連結註冊

歡迎使用我們的 TaxAct refer 連結：

TaxAct 首單 20% off 註冊連結

NRA 通常選 Deluxe+ 即可，正常情況下，你會看到價格是 $35.96：

配合 AMEX Offer (30% off)，最終稅前只需花費 $25
如果繼續 File 第二份稅表，重新點擊註冊連結，你會發現價格可能會再降低，YMMV

AMEX Offer

5x MR，最高返 2000 MR
截止 04/18/2023，似乎每年報稅季都有類似活動

使用注意事項

基本上是傻瓜式填寫，一步一步來，有問題軟件也會提醒你，需要花點時間，但收穫會很不錯。

TaxAct 填寫介面

整體來說還是方便直觀，填寫後會幫你保存基本資料，可以記錄近幾年的稅表，來年再報也方便不少。可以按順序在填寫介面左側輸入你的相關資料。總之，一步步來，準沒錯。

支援檢索

我們填報的時候，按順序來一般沒太大問題，但如果碰到對稅表不熟悉的部分，你可以在 TaxAct 上檢索（填寫介面右側）。例如中美 $5,000 的 Tax treaty 在哪裡填寫？檢索一下！軟件就會給出連結，跟著走即可。「 8833 - Treaty-Based Return Position Disclosure Under Section 6114 or 7701 (b)」

保存及查看

填寫時需要很詳細，但系統會幫你糾錯。查找已保存的資料（很容易找不到）：My Account——my taxes

稅表提交

填寫好後，提交稅表前可選 E-File 或 mail，之後會跳轉到收費介面。由於筆者報稅時間太久，沒有保存當時的截圖，按照提示進行即可。

往年 AGI 填寫

注意，IRS 需要核對你去年的 AGI 收入。這個是必填的，如果不填，會被 IRS 退回。

Rule Number Description: The return is missing your prior year AGI or PIN. Please repeat the Filing steps, and on the screen titled E-filing - Verify Your Identity, enter your 2020 Adjusted Gross Income or your 2020 Electronic Filing PIN. You can then continue through the steps to resubmit your return

分為幾種情況：

去年有報稅：根據 IRS 的要求，去官網查看你的稅表類型，以及收入顯示在哪一行即可
去年沒報稅：直接填 0（包括今年才開始報稅；去年有稅表但自己忘記報稅；或者補報稅但 IRS 還沒通過）

其他注意事項

如果你有股票或其他投資稅表，你需要選擇 Premier+版本。不管註冊什麼版本，最終 TaxAct 都會提醒你是否需要額外付費，放心 file 即可。
如果你在美國已經沒有 1042-S 及 W-2 稅表的收入，Federal——Basic Info——Income Exempt from Tax Under Treaty, Country 必須選 none selected，否則最後提交時會被系統秒拒。
File 第二份稅表，價格會變為 $32.97，你可以在註冊完後刷新一下報價，說不定報價就變了。一樣可以走 TCB
拿出 AMEX 信用卡付款，記得添加 AMEX Offer, TaxAct 30% off，最高節省 $60
如果你需要 File 1040-X 對已 E-File 的稅表進行修改，只能透過 mail 形式，TaxAct 不接受 1040-X 進行 E-file
特殊退稅，申請全額退稅、需要手動填寫說明書的，只能 Mail, DP 在這裡（J-1 第三年回國，全退聯邦稅）。