本文轉載自 美卡攻略，作者是 KUKU

OLT 很適合不在美國的雲居民透過這種方式報稅。它會幫你產生稅表，用來應對 AMEX FR 時補 4065T；如果你沒稅表就有機會被關掉所有卡。當然也可以保住大家的 ITIN，因為每五年都需要有報稅才能保持不過期。當然，如果你在美國，也是屬於 NonResident 身分，也可以用這個來進行線上報稅，不用寄信還是挺不錯的。——by ymlulu

寫在前面

群友說 OLT 用來 NRA 線上報稅很好用，我自己平常多數用的是 TaxAct，因為會有記錄，每年可以少填很多內容。

今天再介紹一次 OLT，剛好試試水。全程報下來，感覺確實比 TaxAct 好用，也簡單。OLT 操作頁面非常傻瓜式，稅表填寫原則：

  • 確認身份跟填表類型（OLT 適合各類身份，RA、NRA 都好用）
  • 有預設選項先採用預設
  • 沒有預設選項，優先考慮選無（NO）

搞清楚這三條規則後，“雲居民”填寫稅表就是狂點，基本上 5 分鐘就能搞定。

免責說明：

  •  不論你在哪裡，請依法納稅
  •  OLT 適合各類身份報稅，請根據你的實際情況、諮詢稅務人員後再報。本文只是針對不在美國的 NRA 給的一些建議與參考。
  •  如果你未來想入籍或者拿美國綠卡，請諮詢稅務人員認真報稅。
  •  寫得比較匆忙，如果有錯誤，請微信聯繫 USCCS_01

註冊帳戶

OLT 帳戶註冊，前往這裡：

  • https://www.olt.com/main/oltfree/default.php

註冊後，還要設定三個安全問題，建議選自己後續能回答對的。

之後核對一下資訊即可。

看到這裡，就可以開始填表了。

填寫基本資料

我這裡簡單展示一下步驟，可能會有遺漏；整個介面都比較傻瓜式，大家按提示選擇即可。

填寫基本資料時，ITIN 也填在 Social Security Number 對應的區域。

不在美國的“雲居民”請選擇填寫 1040-NR。其他身份請根據你在美國的實際身份填寫。本文主要針對 NRA“雲居民”。

填寫聯繫方式時，建議都使用美國的資訊；當然也支持填寫美國境外的資訊（包括中國）。

接下來是 1040-NR 的相關問題（這一點 OLT 做得很好，可以快速幫你確定後面需要填寫的內容）。

Form 8840/8843 對於玩卡的“雲居民”沒有用，全部跳過即可。

然後是一些豁免或可退稅的內容。對於純玩卡的“雲居民”來說，這些通常都沒有，不要編造，也沒有意義。直接跳過或選擇沒有即可。

額外居住州不建議添加，不要給自己增加麻煩，一個地址就夠了。前面個人資料中的居住地，建議選擇美國地址，因為如果你之後遇到 AMEX FR，被要求提供 4506-C，裡面需要和你報稅時填寫的美國地址對應。如果你使用的是租用地址，一般建議租在州稅免稅州，比如四大免稅州以及得州，這樣可以省去報州稅的麻煩（當然，州稅通常也不多，按你自己的情況填寫即可）。如果你不需要 4506-C，又不想繳納州稅，而且本身就在美國境外，那就使用美國境外的地址（比如中國），這樣就不需要繳納州稅了。

  • 如果未來一年需要用到 4506-C，建議用美國地址報稅
  • 如果不需要 4506-C，地址可以隨意，也可以用你美國境外的地址

郵寄地址如果能用美國地址，也盡量用美國地址；如果寫美國境外地址（如中國），容易出現寄丟之類的問題。

然後是報稅類型。一般建議“雲居民”都按 single 申報；即使夫妻兩人都玩美卡，分別單獨申報即可（只是建議，你喜歡合併申報也可以），沒必要給自己增加麻煩（這條只是針對不在美國的“雲居民”的建議；如果你們夫妻在美國，請按規定合併報稅）。

其他資訊一般都建議選無。

子女也選無（一般建議選無，或根據你的實際情況填寫）。

美國駕照如果你有就填（過期的也算），如果沒有或者不填都沒問題，這個是 ID 驗證的，怕你自己搞錯，允許不填。但是如果是 AL、NY 的州稅，駕照資訊必須填寫。

審核基本資料

沒問題後，後面很多填表就簡單了。OLT 會根據你的身份給你優先預設選項。

正式填報

接下來就是正式填報了，準備好你收到的稅表，我這邊這個家人的帳戶，就只有兩類表 1099-int（銀行利息）跟 1099-MISC（信用卡 refer 獎勵）。

對於 NRA“雲居民”來說，1099-int 只要不是商業帳戶跟投資帳戶的，可以豁免（比如個人 checking 跟 Savings 是可以 NRA 免稅的）；1099-MISC，只要不是商業收入，只需要繳納 10%（refer 算獎勵 awards，所以只扣 10%）。

其他商業收入，一般要 20% 以上的繳納稅率。其他非商業收入（Other income），比如收到的獎勵 Prizes and awards，可以直接填寫金額，NRA 按 10% 報稅（這個適合很多想保 ITIN 稅號的用戶，一般建議填至少 10 刀，繳納至少 1 刀稅款，然後 pay1040 付款或者從自己帳戶 ACH）。
我先介紹下很多人感興趣，為了讓 ITIN 持續有效而報稅的做法。

無稅表主動報稅保 ITIN

IRS 規定 ITIN 必須至少每 3 年報稅一次，否則會過期。官方原文：

“https://www.irs.gov/zh-hans/tin/itin/how-to-renew-an-itin”

“如果連續 3 個納稅年度未在美國聯邦納稅申報表上使用 ITIN，則該號碼將在第三個未使用的納稅年度後的 12 月 31 日到期。”


但是，問題來了，我沒有任何稅務收入，怎麼報稅？美國稅務是要求你所有收入都必須報稅的，甚至違法所得也要報稅。

答案就是主動報。主動報要有考究，別亂報，亂報一旦被 IRS 審計有問題，你可能會面臨補稅風險或罰款。所以我們一般推薦你使用較安全的 Other income 進行申報。這個入口在這個頁面：Your 2024 income summary，然後拉到底部

找到 Other income

點開後，選擇 Other income（如圖）

進入後，選擇 add a new other income

注意選類別，建議選擇 Prizes and awards，金額至少選 10 刀（稅款是 1 刀），有些人喜歡選 60 刀（稅款是 6 刀）。理由是，稅款太少（不超過 5 刀）IRS 可直接豁免（僅供參考）。只要有 1 刀的稅後，後續都可以去 Pay1040 網站付款，所以看個人選擇。或者你想填入更多也可以（例如為了避免 FR 要求 4506-C，需要你自己收入提高）。如果只是為了報 ITIN，10 刀或 60 刀都可以，看你自己。

填完後，依前面規則，預設是採用預設值，要選的全部選「無」或「沒有」。接著系統會檢查錯誤，大家都要補一下自己的國家，然後移民類型填入「非美國移民」（或你 2024 年的美國簽證類型，如果你有）。其他項目都可依預設點確認或選無。報稅情況可選單身、無小孩（或依你的實際情況填寫）。

提交前，還會讓你填一些不必要的資訊，都可跳過或選擇無。

弄好後，會告知你是否可以免費報稅，正常情況沒問題，因為收入通常不會很高。

接著，稅務豁免相關的項目全部跳過或者選沒有。

最後，系統會檢查填寫問題，逐項排查並再次驗證。

例如，前面國家忘記選擇，補一下即可。

然後美國居住時間、是否去過加拿大、墨西哥這些，一般大家都沒去過。簽證跟移民情況若有簽證就填寫納稅年度最後一天你的簽證狀態（例如你 B1/B2 還有效，就填入 B1/B2），如果沒有簽證就填移民狀態（如圖填入非美國移民即可）

如果你之前換過美國簽證類型，這裡也要回答（沒換過就選 No）

接著是否去過加拿大、墨西哥，根據實際情況，一般都是無。

填寫跟檢查完畢後，最後是付款選擇。

如果你沒有任何美國銀行帳戶，稅款繳納類型選第一種，mail 或 pay online（支援 pay1040 網站付款：https://www.pay1040.com/），可用信用卡/借記卡支付，手續費 1.75%（很划算）。

如果你有支票帳戶/儲蓄帳戶，也可以透過 ACH 扣款，選第二種方式，填入自己的帳戶資訊，並約定扣款日期。

最後再審核一遍所有內容。OLT 在這一步做得相當不錯，這裡強烈建議你把這些稅表下載下來（尤其是 1040NR），先檢查基本資料是否有誤。我當時就把地址裡的 APT 寫錯了，因為 OLT 系統裡 APT 那欄可輸入的字元數有限，我又額外輸入了 APT XXX，結果最終地址顯示成 APT NO. APT X，少了兩個字元。另外，建議你也把這些稅表單獨備份一份，未來可能會用到（例如明年報稅時還需要填入今年的 AGI）。

接著再核對一些資訊，OLT 會提供建議，跟著操作即可。

然後，這裡一定要選擇 e-file，不然你就需要自己郵寄過去。

接著確認一下去年的報稅情況。如果去年沒有報稅，這裡的 AGI 填 0；如果報過稅，就按自己的實際情況填寫（先找你去年的 1040，這裡一定不要填錯，不然會被 IRS 退回）。

接著設定一個 5 位數 PIN。

到這裡就差不多完成了。OLT 做得比較好的一點是，在最終正式提交前，還會讓你再檢查一次基本資料（不包括地址）。其中也包括支付方式，我這裡的示例選擇的是 Chase ACH（再次建議：如果沒有銀行帳戶，請選 mail 或線上支付，然後透過 pay1040 或 IRS 官網支付；若選錯了，請及時修改）。

再來，請再次核對最重要的三項資訊：name、DB、SSN/ITIN。

接著 OLT 還會讓你再核對一次納稅人的出生年月。到了最後一步，終於可以提交了。之後可以隨時回到帳戶中列印稅表，或者查看報稅是否已被IRS接受。

提交申請後，會收到OLT的提交成功郵件（郵件標題：Receipt From On-Line Taxes）。

等到IRS accepted後（會收到郵件通知，郵件標題：Federal Acknowledgement – Accepted Return），需要注意的是，有時系統對接會出錯（也會透過郵件提醒你），這時需要回到OLT重新提交一次。

再去pay1040網站（https://www.pay1040.com/）用信用卡支付稅款。RS收到款項後，還會發郵件給你確認，大概1-2天後。

依次填寫個人資訊，以及自己欠的稅款（我這個例子是114刀稅款，填你自己要繳納的1刀或6刀或別的金額）。注意底部的選項不要選（如果你收到IRS信件催繳款，就可以選）。

如果沒有收到IRS的信件催繳，上面的這個不要選。配偶資訊，通常建議在1040上考慮選擇個人報稅、夫妻分開報（如果夫妻都要報稅），或你也可以選擇合併報稅。注意要對應你稅表填寫的內容。

然後輸入信用卡資訊，再確認一次。

這個廣告，也不選。

最後搞定。

郵件會同步收到確認信（郵件標題：Payment Confirmation）。

大概1-2天（最晚可能5-7個工作日），就會收到IRS的稅款收到確認郵件（郵件標題：Payment Confirmation- IRS EFT Reference Number），我的情況是一天就搞定了，如下圖。

有稅表正常報稅

接下來，說下我這1099-int以及1099-MISC報稅。

1099-INT

  • 1099-INT一般是銀行利息收入，通常可以在你的網路銀行帳戶裡的Document選項中找到；如果沒有，通常就是沒有達到寄稅表的要求（一般一年需要有$10利息收入才會寄出，有些銀行即使只有$0.01利息也會寄出）。個別銀行可能只寄紙本稅表，請留意自己的信箱。
  • 直接按你的稅表添加即可。1099-INT的收入一般填在table 1，通常其他欄位都不用填（除非銀行替你預扣了稅）。
  • 填表時你會看到這個關聯選項，可以選擇nontaxable types。

後面會補一個關於1099-INT NON TAXABLE INTEREST FOR NON RESIDENT ALIENS的說明，見下圖。注意，這必須是非商業、非投資的美國銀行帳戶利息。比如我這邊是Chase和AMEX Rewards Checking的利息，就屬於這個範圍。美國稅款是按小數點向下取整（報稅軟體會自動幫你處理），所以即使你收到的表金額小於$1，也建議填一下。

接下來還會問境外帳戶資訊，直接都選無即可，不要給自己增加麻煩。

之後系統就會自動處理好，這部分不用繳稅。如果是商業銀行帳戶和投資類帳戶的1099-INT，你需要繳納10% 的稅款，並根據類型分別進行選擇。

1099-MISC

OLT允許你在添加表格時直接選擇已錄好的稅表提供方，這一點很不錯；但1099-MISC需要填寫開表方的地址（1099-INT不用），這裡別忘了。1099-MISC的收入一般填在table 3 other income，通常其他欄位都不用填（除非銀行替你預扣了稅）。有些銀行在開表時只給了自己的EIN，沒有給地址，這時你就需要自己去Google搜尋。比如Chase是這個

填好1099-MISC後，還需要進行聲明。我們一般都是銀行的邀請獎勵，所以選擇prizes and awards即可，這一類的繳稅比例是10%。

也可以選擇other income-1040, sch 1 line 8z，這樣可以備註收入說明，並顯示在稅表中。

其他類型稅表

其他還有1099-B、1099-NEC等等各種稅表，OLT都有很好的操作提示，大家根據操作步驟選擇即可。

所有稅表跟資訊填好後，在核對下，看看是否有遺漏。

再審核下所有內容，其他步驟類似前面的【4.1無稅表主動報稅保ITIN】，不再重複了。

繳稅步驟參考【4.1無稅表主動報稅保ITIN】，不再重複。

其他資訊

篇幅已經很大了，大部分資訊都寫了。記住下面幾點

  • 不論你在哪裡，請依法納稅
  • OLT適合各類身分報稅，請根據你的實際情況、諮詢稅務人員進行報稅。本文只是針對不在美國的NRA給的一些建議與參考。
  • 如果你未來想入籍或者拿美國綠卡，請諮詢稅務人員認真報稅。
  • 寫得比較匆忙，如果有錯誤，請微信聯繫USCCS_01

本文轉載自 美卡攻略，作者是KUKU