本文转载自 美卡攻略，作者是 KUKU

OLT 很适合不在美国的云居民通过这种方式报税。产生的税表可以预防 AMEX FR 的时候发 4065T，你没税表就会被关掉所有卡。当然也可以保住大家的 ITIN，因为每五年都需要有报税才能保持不过期。当然，如果你在美国，也是属于 NonResident 身份，也可以用这个来进行在线报税，不用寄信还是挺不错的。——by ymlulu

写在前面

群友说 OLT 用来 NRA 在线报税很好用，我自己多数用的 TacAct，因为会有记录，每年可以少填很多内容。

我今天再介绍下 OLT，刚好试试水。全程报下来，感觉确实比 TaxAct 好用，也简单。OLT 操作页面非常傻瓜式，税表填写原则：

  • 确认身份跟填表类型（OLT 适合各类身份，RA、NRA 都好用）
  • 有默认选项优先默认
  • 没有默认选项，优先考虑选无（NO）

搞清楚这三条规则后，“云居民”填写税表就是狂点，基本上 5 分钟就能搞定。

免责说明：

  •  不论你在哪里，请依法纳税
  •  OLT 适合各类身份报税，请根据你的实际情况、咨询税务人员进行报税。本文只是针对不在美国的 NRA 给的一些建议跟参考。
  •  如果你未来想入籍或者拿美国绿卡，请咨询税务人员认真报税。
  •  写得比较匆忙，如果有错误，请微信联系 USCCS_01

注册账号

OLT 账号注册，前往这里：

  • https://www.olt.com/main/oltfree/default.php

注册后，还要设置三个安全问题，建议选自己后续能回答对的。

之后验证下信息，即可

看到这里，就可以开始填表了。

填写基本信息

我简单展示下步骤，可能会有遗漏，面板都很傻瓜式，大家看着选择

填入基本信息，ITIN 也填再 Social Security Number 区域

不在美国的“云居民”，选择填写 1040-NR。其他身份请根据你在美国的身份进行填写。本文主要针对 NRA“云居民”。

填入联系方式，建议都用美国的信息，也支持填美国境外的信息（包括中国）。

接下来是 1040NR 的相关问题（这一点 OLT 做得很好，可以快速搞定你后面需要填写的内容）

Form 8840/8843 对于玩卡的“云居民”是没用的，全部跳过。

然后是一些乱七八糟的豁免或者可以退税的内容，对于纯玩卡的“云居民”来说，这些你都没有，不要去编造，没有意义。直接跳过或者选择没有即可。

额外居住州不建议添加，不要给自己增加麻烦，一个地址够了。前面个人信息居住地，建议选美国的，因为假如你被 Amex FR，索要 4506-C，里面需要对应上报税时的美国地址。如果你是租用的地址，一般建议你租用州税免税的地址，比如四大免税州以及得州，这样省去报州税的麻烦（当然，州税其实不多，根据你自己的情况填报）。如果你不需要 4506-C，又不想缴纳州税，本身就在美国境外，那就用美国境外的地址（比如中国），这样就不需要缴纳州税了。

  • 需要未来一年 4506-C 用的，建议用美国地址报税
  • 不需要 4506-C，地址随意，可以用你美国境外的地址

邮寄地址，能在美国也尽量在美国吧，写美国境外（如中国），容易寄丢之类的。

然后是报税类型，一般建议“云居民”都按 single 报，即使你们夫妻都玩美卡，两个人单独报就行（只是建议，你喜欢合报也可以），不必要给自己增加麻烦（这条只是针对不在美国的“云居民”的建议，如果你在美国是夫妻，请根据规定合并报税）

其他信息都是建议无。

子女也选无（一般建议选无，或根据你实际情况填写）。

美国驾照如果你有就填（过期的也算），如果没有或者不填都没问题，这个是 ID 验证的，怕你自己搞错，允许不填。但是如果是 AL、NY 的州税，驾照信息必须填写。

审核基本信息

没问题后，后面很多填表就简单了。OLT 会根据你的身份给你优先默认选项。

正式填报

接下来就是正式填报了，准备好你收到的税表，我这边这个家人的账户，就只有两类表 1099-int（银行利息）跟 1099-MISC（信用卡 refer 奖励）。

对于 NRA“云居民”来说，1099-int 只要不是商业账户跟投资账户的，可以豁免（比如个人 checking 跟 Savings 是可以 NRA 免税的）；1099-MISC，只要不是商业收入，只需要缴纳 10%（refer 算奖励 awards，所以只扣 10%）。

其他商业收入，一般要 20% 以上的缴纳额度。其他非商业收入（Other income），比如收到的奖励 Prizes and awards，可以直接填写金额，NRA 按 10% 报税（这个适合很多想保 ITIN 税号的用户，一般建议填至少 10 刀，缴纳至少 1 刀税款，然后 pay1040 付款或者从自己账户 ACH）。

我先介绍下很多人感兴趣的只为给 ITIN 续命的纳税。

无税表主动报税保 ITIN

IRS 规定 ITIN 必须至少 3 年报税一次，否则会过期。官方原文：

“https://www.irs.gov/zh-hans/tin/itin/how-to-renew-an-itin”

“如果连续 3 个纳税年度未在美国联邦纳税申报表上使用 ITIN，则该号码将在第三个未使用的纳税年度后的 12 月 31 日到期。”

但是，问题来了，我没有任何税表收入，怎么报税？美国税务是要求你任何收入都必须报税的，甚至你违法违规所得都需要报税。

答案就是主动报。主动报要有考究，别乱报，乱报，如果被 IRS 审计有问题，你可能要面临补税风险或者处罚。所以我们一般推荐你使用比较安全的 Other income 进行申报。这个入口在这个页面：Your 2024 income summary，然后拉到底部

找到 Other income

点开后，选择 Other income（如图）

进去后，选择 add a new other income

注意选类别，推荐选择 Prizes and awards，金额至少选 10 刀（税款是 1 刀），有些人喜欢选择 60 刀（税款是 6 刀）。理由是，税款太少（不超过 5 刀）IRS 可以直接豁免（仅供参考）。只要有 1 刀的税后，后面都可以去 Pay1040 网站进行支付，所以看个人选择。或者你想填入更多也可以（比如用于防 FR 被要求 4506-C，需要自己收入高点）。如果只是为了报 ITIN 话，10 刀或者 60 刀都可以，看你自己。

填完后，根据前面说的规则，默认的服从默认，要选择的全部选无或没有。然后系统会检查错误，大家都要补一下自己的国家，然后移民类型填入非美国移民（或者你 2024 年的美国签证类型，如果你有）。其他都是根据默认的点确认或者选无。报税情况选单身、无小孩（或根据你实际情况填写）。

提交前，还会让你填一些乱七八糟信息，都跳过或者选择无。

弄好后，会告知你是否可以免费报税，正常是没问题的，“云居民”收入不会很高。

然后一些税务豁免的，全部跳过或者没有。

最后，系统会检查填写问题，挨个进行排查跟再次验证。

比如，前面国家忘记选择，补一下即可。

然后美国居住时间，是否去过加拿大、墨西哥这些，正常大家应该都没去过。签证跟移民情况，有签证就填写纳税年最后一天你的签证状态（比如你 B1/B2 还有效，就填入 B1/B2），如果没有签证就填写移民状态（如图填入非美国移民即可）

如果你之前换个美国签证类型，这边也要回答下（没换过就选 No）

然后是否去过加拿大、墨西哥，根据你实际情况，一般都是无。

填写跟检查完毕后，最后是付款选择。

如果你没有任何美国银行账户，税款缴纳类型选第一个，mail 或 pay online（支持 pay1040 网站付款：https://www.pay1040.com/），可以用信用卡/借记卡支付，手续费 1.75%（很划算）。

如果你有支票/储蓄账户，想从账户 ACH 走也可以，选第二个方法，填入自己账户信息，约定扣款日期。

最后审核下所有内容，OLT 这点相当给力，这里强烈建议你下载下这些税表（尤其是 1040NR），看看基本信息有没有错误，我就把地址的 APT 写错了，因为 OLT 的系统 APT 那栏输入字符有限，我额外输入 APT XXX，导致最终地址显示 APT NO. APT X，少了两个字符。另外，个人建议这些税表也单独备份下，未来可能有用（比如你明年还需要填入今年的 AGI 来报税）。

然后在核对一些信息，OLT 会给出推荐，跟着走即可。

然后，这个一定要选 e-file，不然你要自己寄过去。

接下来确认下去年的报税情况，如果没报税 AGI 这里填 0，有报税就根据自己实际的去填（找你去年的 1040，这个一定不要搞错，不然会被 IRS 退回）。

接下来设置下 5 位数 pin

到这里，差不多了。OLT 做得比较好的一点是最终正式提交前，还会让你再审查一次基本信息（不包括地址）。包括支付方式，我这里例子选用的 Chase ACH（再次建议：没有银行账户，请选择 mail 或在线支付，然后走 pay1040 或 IRS 官网支付，；如果选错了，请及时修改）

然后，再次审核下最重要的三个信息，name、DB、SSN/ITIN

然后 OLT 还会让你再核对下纳税人的出生年月。最后的最后，终于可以提交了

可以随时回到账户打印或者查看报税是否被 IRS 接受

申请提交后，会收到 OLT 的申请成功邮件（邮件标题：Receipt From On-Line Taxes）

等 IRS accepted 后（会收到邮件通知，邮件标题：Federal Acknowledgement – Accepted Return），注意，有时候系统会对接错误（也会邮件提醒你），这时候需要回到 OLT，重新提交一次。

再去 pay1040 网站（https://www.pay1040.com/），用信用卡支付税款。RS 收到钱后，还会发邮件给你确认，大概 1-2 天后。

依次填写个人信息，以及自己欠的税款（我这个例子是 114 刀税款，填你自己要缴纳的 1 刀或者 6 刀或者别的金额）。注意底部的选项不要选（如果你收到 IRS 信件催缴款，就可以选）。

没有收到 IRS 的信件讨税的，上面的这个不要选。配偶信息，一般云居民建议在 1040 上考虑选个人报税，夫妻分开报（如果夫妻都要报税），或者你喜欢合并报税也可以。注意要对应你税表填写的内容。

然后输入信用卡信息，再确认下。

这个广告，也不选。

最后搞定。

邮件会同步收到确认信（邮件标题：Payment Confirmation）。

大概 1-2 天（最晚可能 5-7 个工作日），就会收到 IRS 的税款收到确认邮件（邮件标题：Payment Confirmation- IRS EFT Reference Number），我的情况是一天就搞定了，如下图。

有税表正常报税

接下来，说下我这 1099-int 以及 1099-MISC 报税。

1099-INT

  • 1099-INT 一般是银行利息收入，在你网银账户 Document 选项都有，如果没有就是没有达到发税表要求（一年要有 10 刀利息收入才会发，有些银行有 1 美分利息也发），个别银行可能只发信件税表，请留意自己的信箱
  • 直接跟你的税表选择添加，1099-int 的收入一般在 table 1，通常其他空格不用填（除非你被银行预扣税了）。
  • 填表的时候，可以看到这个关联选项，可以选 nontaxable types

后面会补一个说明 1099-INT NON TAXABLE INTEREST FOR NON RESIDENT ALIENS，见下图，注意必须是非商业、非投资的美国银行账户的利息。比如我这边是 Chase 跟 Amex Rewards checking 的利息，属于这个范围。美国税款是小数点向下取整的（报税软件会自动帮你处理），所以，但是你收到表及时小于 1 刀，也建议填一下。

接下来还会问境外账户信息，直接都选无即可，不要给自己增加麻烦。

之后就自动弄好了，这部分不用扣税。如果是商业银行账户跟投资类账户的 1099-int，你需要缴纳 10% 的税款，根据类型分别进行选择。

1099-MISC

OLT 允许你添加表的时候，选择录好的税表提供方，挺不错的，但是 1099-MISC 需要填写发表方的地址（1099-int 不用），这里别忘了。1099-MISC 的收入一般在 table 3 other income，通常其他空格不用填（除非你被银行预扣税了）。有些银行，发表的时候，只给了自己的 EIN，没给地址，这里你就要谷歌自己查。比如 Chase 是这个

填好 1099-MISC 后，需要进行声明。我们一般都是银行的 refer，所以选 prizes and awards 即可，这类缴税比例是 10%

也可以选择 other income-1040, sch 1 line 8z，这样可以备注收入说明，在税表中显示

其他类型税表

其他还有 1099-B、1099-NEC 等等各种税表，OLT 都有很好的操作提示，大家根据操作步骤选择即可。

所有税表跟信息填好后，在核对下，看看是否有遗漏。

再审核下所有内容，其他步骤类似前面的【4.1 无税表主动报税保 ITIN】，不再重复了。

缴税步骤参考【4.1 无税表主动报税保 ITIN】，不再重复。

其他信息

篇幅已经很大了，大部分信息都写了。记住下面几点

  • 不论你在哪里，请依法纳税
  • OLT 适合各类身份报税，请根据你的实际情况、咨询税务人员进行报税。本文只是针对不在美国的 NRA 给的一些建议跟参考。
  • 如果你未来想入籍或者拿美国绿卡，请咨询税务人员认真报税。
  • 写得比较匆忙，如果有错误，请微信联系 USCCS_01

本文转载自 美卡攻略，作者是 KUKU