由于新冠肺炎疫情,IRS 和几乎所有的州都将 2019 年的报税截止日期延迟到了七月十五日。同时,2020 年第一季度及第二季度预缴联邦税的期限也同步延迟到了七月十五日。如果您还没有完成报税,欢迎参考本博客的 2020 年度报税指南。本文介绍的是如何使用信用卡来支付税款。

【注意】本文不构成任何税务指导意见,如果有税务问题请咨询专业的税务人员。

关键截止日期

  1. 2020/7/15: 2019 税务年度欠税以及 2020 年度第一和第二季度预缴税。
  2. 2020/9/15: 2020 年度第三季度预缴税。
  3. 2021/1/15: 2020 年度第四季度预缴税。

IRS 提供的信用卡支付方式

IRS 目前支持以下三家支付公司,手续费率从 1.87% 到 1.99% 不等。

每年支付次数的限制

IRS 在该网页上说明了每年使用信用卡支付欠税的次数限制。对 2019 年度的欠税,最多可以用信用卡支付两笔。而对于按季度预缴的税款,每季度的限制也是最多用信用卡支付两笔。不过该规定事实上是每家支付公司各自维护的,因此可以通过上面的三家公司每家支付两笔最多六笔。

如果您希望将税款分摊到超过六张不同的卡上,以上三家公司就不够用了。这种情况下还可以通过 Plastiq Bill Pay 不限次数地支付税款,不过 Plastiq 收取的手续费也相对更高,目前的手续费大约是 2.85%。

应该使用什么信用卡

理论上来说当然使用任何收益大于 1.87/101.87 = 1.84% 的信用卡都能带来正收益。

如果读者持有一年内新开的 Discover It/Discover It Miles 信用卡并且还有首年返现双倍的 offer,可以使用这两张卡获得 2% 或 3% 的返现。

使用 Citi Double Cash 信用卡也可以简单获得 2% 的返现。如果读者还持有一张 Citi ThankYou Points 系列的信用卡的话,Double Cash 获得的返现还可以轻松转为 2x TYP 以获得更高的价值。

如果读者持有 Chase Freedom Unlimited 信用卡的话,也可以用这张卡获得 1.5x UR 的返点,在同时持有 Sapphire Reserve 的情况下,1.5x UR 的价值至少可达 2.25%.

如果读者对 AMEX 的 MR 点数更有兴趣,Blue Business Plus 信用卡对每个日历年的前 $50,000 消费提供高达 2x MR 的返点,对于持有这张公务卡的读者来说是收益比 Double Cash 和 Freedom Unlimited 更高的选项。

当然,除了通过信用卡的日常返点项目获得略微高于 1.87% 的收益以外,更合理的使用方式可能是用交税的方式来完成开卡奖励以及各种年度奖励所要求的消费任务。开卡奖励自然无需赘述,年度奖励包括许多信用卡在完成年度消费目标之后赠送的包括酒店免费房券和高级会员身份在内的各种奖励。譬如 Hilton Aspire 在每年消费满 $60K 之后赠送一张周末免费房券,Chase Ritz-Carlton 消费 $75K 赠送的 Marriott Platinum 身份等等。

无论您选择以上的何种信用卡来支付,收益总是比直接从银行账户支付要来得好的。

FAQ

Q:用信用卡支付联邦税会被记为 cash advance 吗?
A:不会,所有的三家支付公司以及 Plastiq 都将支付税款定义为消费。

Q:可以用信用卡超额支付税款再退税吗?
A:理论上没有问题,笔者曾经出错多付了几百块,IRS 很快就寄了张支票退回来了。当然我们不建议这样操作。同时除非是马上就要退税,这样做的话还会损失利率或投资收益。

Q:需要把在线支付的收据寄给 IRS 吗?
A:没有必要。当然如果您是寄信报税,一起寄给 IRS 也不会有什么不妥,但如果您是使用软件报税或者在线手动报税的话就没有必要了。

Q:使用报税软件的话应该如何申明支付方式?
A:选择 pay by check 就可以了。其实对 IRS 来说这个选择没有区别,只要能让报税软件继续生成税表即可。

Q:手续费可以逐项抵扣吗?
A:依照 IRS Publication 529,

Tax preparation fees on the return for the year in which you pay them are a miscellaneous itemized deduction and can no longer be deducted. These fees include the cost of tax preparation software programs and tax publications. They also include any fee you paid for electronic filing of your return.

个人已经不可以抵扣包括报税软件费用及其他电子报税费用在内的报税成本,不过企业报税时依然可以抵扣。

Q:可以使用 VGC 吗?
A:可以,目前除了香草 VGC 不能在 PayUSAtax 走借记卡通道以外,其他 VGC 和 MCGC 都可以使用并且享受借记卡手续费。当然,因为有最多只能支付六笔的限制,最多也只能花掉六张 VGC.